Аннуитизация – это процесс преобразования аннуитет инвестиции в серию периодических выплат доходов. Аннуитеты могут быть аннулированы на определенный период или на всю жизнь аннуитент , Аннуитетные платежи могут быть выплачены только аннуитату или аннуитету и пережившему супругу в рамках совместной жизни. Аннуитанты могут договориться о получении бенефициарами части аннуитетного баланса после их смерти.
Ключевые моменты
- Аннуитизация – это процесс преобразования аннуитетных инвестиций в серию периодических доходов.
- Аннуитеты могут быть аннулированы на определенный период или на всю жизнь аннуитента.
- Аннуитетные платежи могут быть выплачены только аннуитату или аннуитету и пережившему супругу в рамках совместной жизни.
- Аннуитанты могут договориться о получении бенефициарами части аннуитетного баланса после их смерти.
Концепция аннуитизации восходит к векам, но страхование жизни компании оформили его в договор, предложенный общественности в 1800-х годах. Физические лица могут заключить договор с компанией по страхованию жизни, предусматривающий обмен единовременной суммы капитала на обещание совершать периодические выплаты в течение определенного периода или в течение срока жизни лица, являющегося аннуитетом.
После получения единовременной суммы капитала страховщик жизни производит расчеты для определения суммы выплаты аннуитета. Ключевыми факторами, используемыми в расчете, являются текущий возраст аннуитета, ожидаемая продолжительность жизни и прогнозируемую процентную ставку страховщик зачислит на аннуитетный баланс. Полученная ставка выплаты устанавливает сумму дохода, которую страховщик будет выплачивать, в результате чего страховщик вернет весь аннуитетный остаток плюс проценты аннуитанту к концу периода выплаты.
Периодом оплаты может быть указанный период или ожидаемая продолжительность жизни инвестора. Если страховщик определяет, что ожидаемая продолжительность жизни инвестора составляет 25 лет, то это становится периодом выплаты. Существенная разница между использованием указанного периода и продолжительностью жизни состоит в том, что, если аннуитет живет дольше ожидаемой продолжительности жизни, страховщик должен продолжать выплаты до его смерти. Это страховой аспект аннуитета, при котором страховщик жизни принимает на себя риск продления жизни.
Аннуитетные выплаты, основанные на единственном сроке жизни, прекращаются, когда аннуитант умирает, и страховщик сохраняет остаток аннуитетного остатка. Когда платежи основаны на совместной жизни, платежи продолжаются до смерти второго аннуитента. Когда страховщик покрывает совместные жизни, размер аннуитетного платежа уменьшается, чтобы покрыть риск долголетия дополнительной жизни.
Аннуитанты могут назначить бенефициара для получения аннуитетного баланса через опцию возврата. Аннуитанты могут выбирать варианты возмещения на различные периоды времени, в течение которых, в случае смерти, получатель получит выручку. Например, если аннуитент выбирает вариант возврата для определенный период из 10 лет смерть должна наступить в течение этого 10-летнего периода, чтобы страховщик выплатил возмещение бенефициару. Аннуитент может выбрать вариант возврата денег в течение всей жизни, но продолжительность периода возврата будет влиять на размер выплаты. Чем дольше период возврата, тем ниже ставка выплаты.
В 2019 году Конгресс США принял ЗАЩИТНЫЙ Акт , которые внесли изменения в пенсионные планы, в том числе те, которые содержат аннуитеты. Хорошей новостью является то, что новое решение делает аннуитеты более мобильными. Например, если вы меняете работу, ваш 401 (k) аннуитет со старой работы может быть перенесен в план 401 (k) вашей новой работы.
Тем не менее, закон SECURE устраняет некоторые юридические риски для поставщиков аннуитета. Постановление ограничивает возможность владельцев счетов предъявлять иск поставщику, если он не платит аннуитетные платежи – как в случае банкротства.
Закон SECURE также отменил положение о растяжении для тех бенефициаров, которые наследуют IRA. В прошлые годы бенефициар ИРА мог растянуть требуемые минимальные распределения от ИРА в течение всей их жизни, что помогло растянуть налоговое бремя.
Согласно новому решению, бенефициары, не являющиеся супругами, должны распределить все средства от унаследованной ИРА в течение 10 лет после смерти владельца. Однако есть исключения из нового закона. Эта статья ни в коем случае не является всеобъемлющим обзором Закона о безопасности. В результате для инвесторов важно проконсультироваться с финансовым профессионалом, чтобы рассмотреть новые изменения пенсионных счетов, аннуитетов и их назначенных бенефициаров.
