Форма 3 SEC: Первоначальное заявление о бенефициарном владении ценными бумагами – это документ, поданный инсайдером или основным акционером компании в Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC).
Это важный шаг, чтобы помочь регулировать инсайдерская торговля , который является покупкой или продажей ценных бумаг на основе существенной непубличной информации. Подача формы 3 помогает раскрыть, кто эти инсайдеры, и отслеживать любые подозрительные действия.
По данным SEC, раскрытие информации является обязательным. Информация, предоставленная в форме, предназначена для раскрытия активов директоров, должностных лиц и бенефициарных владельцев зарегистрированных компаний. Эта информация становится общедоступной и, следовательно, доступна для публичного ознакомления.
Инсайдер компании должен подать Форму 3 в SEC не позднее, чем через 10 дней после присоединения к компании.
SEC перечисляет следующие, кто обязан подать форму 3:
- Любой директор или должностное лицо эмитента с классом долевых ценных бумаг
- Бенефициарный владелец более 10% класса долевых ценных бумаг
- Сотрудник, директор, член консультативного совета, инвестиционный консультант или аффилированное лицо инвестиций
- Консультант или бенефициарный владелец более 10% ценных бумаг любого класса
- Доверие, доверенное лицо, бенефициар или учредитель обязаны сообщать
Форма должна быть заполнена для каждой компании, в которой человек является инсайдером, независимо от того, имел ли инсайдер позицию в капитале компании в то время.
От заявителя требуется ввести его имя, адрес, отношение к подотчетному лицу, имя безопасности и символ тикера.
Есть две таблицы, которые также должны быть заполнены. Таблица I предназначена для непроизводных ценных бумаг, находящихся в бенефициарном владении, а таблица II – для производных ценных бумаг, находящихся в бенефициарном владении, включая пут, колл, варранты, опционы и конвертируемые ценные бумаги.
Форма 3 также связана с формами SEC 4 и 5, наряду с Закон о бирже ценных бумаг 1934 года (МОРЕ). СЭО была создана для управления операциями с ценными бумагами на вторичный рынок после их первоначального выпуска, чтобы обеспечить большую финансовую прозрачность и меньше мошенничества.
Форма 4 предназначена для смены владельца. Об этих изменениях необходимо сообщить в SEC в течение двух рабочих дней, хотя ограниченные категории транзакций не подпадают под это требование об отчетности. Инсайдеры должны подать Форму 5, чтобы сообщить о любых транзакциях, которые должны были быть ранее сообщены в Форме 4 или которые имели право на отложенную отчетность.
SEC приняла новые правила и поправки к разделу 16 Закона о бирже ценных бумаг в августе 2002 года в соответствии с положениями Сарбейнса-Оксли , что ускорило сроки подачи многих отчетов о владении инсайдерами.
В дополнение к формам 3, 4 и 5 существует несколько других важных форм SEC. Например, компании должны подать Форма 10-К , годовой отчет, который содержит исчерпывающее резюме их работы. 10-К обычно включает в себя пять отдельных разделов:
- Бизнес: Подробности, включая основные операции, продукты и услуги компании.
- Факторы риска: Они обозначают любые и все риски, с которыми компания может столкнуться или может столкнуться в будущем, как правило, перечислены в порядке важности. Примеры включают в себя риск дефолта по кредитам или риск новых правил, которые препятствуют прогрессу.
- Избранные финансовые данные: Один из самых важных разделов для аналитиков, которые детализируют конкретную финансовую информацию о компании за последние пять лет.
- Обсуждение и анализ руководством финансового состояния и результатов деятельности: Они известны как MD & A, что относится к качественной информации, которая сопровождает финансовую отчетность. Это дает компании возможность объяснить результаты своей деятельности за предыдущий финансовый год.
- Финансовая отчетность и дополнительные данные: Это включает в себя полную аудированную финансовую отчетность компании, включая Справка о доходах , баланс листов и отчет о движении денежных средств.
Вместе все заявки SEC являются важными источниками информации для всех, кто рассматривает возможность инвестиций в компанию.
Нажмите эту ссылка на сайт загрузить копию формы 3 SEC: Первоначальное заявление о бенефициарном владении ценными бумагами.
Ключевые моменты
- Форма 3 – это документ, который инсайдер компании или основной акционер должен подать в SEC.
- Информация, представленная в форме, предназначена для раскрытия активов директоров, должностных лиц и бенефициарных владельцев зарегистрированных компаний и становится публичной записью.
- Форма должна быть подана в SEC не позднее, чем через 10 дней после присоединения инсайдера к компании.
